Alten / Covill / Dunjic Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Praktische Umsetzung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen durch Banken
2., überarbeitete Auflage 2020
ISBN: 978-3-8114-6451-3
Verlag: C.F. Müller

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Beschreibung

Geldwäsche finanziert die organisierte Kriminalität, Terrorismusfinanzierung schafft die Grundlage zur Begehung schwerer Straftaten. Banken in ihrer Rolle als primäre Eingangspunkte in den legalen Geldkreislauf und Anbieter zahlreicher Zahlungs- und Abwicklungsdienstleistungen sind einem besonders hohen Risiko ausgesetzt, zu Zwecken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung missbraucht zu werden. Sie unterliegen daher in besonderem Maße den einschlägigen geldwäscherechtlichen Vorgaben des Gesetzgebers und der Finanzaufsicht. Die praktische Umsetzung dieser Vorgaben im täglichen, von Serviceoptimierung und Kostendruck geprägten Geschäft stellt viele Banken vor Herausforderungen.

Das von Praktikern geschriebene Handbuch liefert konkrete Hilfestellungen zur Konzeption und Implementierung der nach der neuen Gesetzgebung geforderten Verfahren, Systeme und Kontrollen.

Die Neuauflage berücksichtigt folgende wichtige Neuerungen für die Praxis:

- Deutschland: - im Januar 2020 in Kraft getretenes, zur nationalen Umsetzung der 5. EU-Geldwäscherichtlinie überarbeitetes Geldwäschegesetz
- im Mai 2020 veröffentlichte BaFin-Auslegungs- und Anwendungshinweise zum überarbeiteten Geldwäschegesetz
- unter Federführung des Bundesministeriums der Finanzen erstellte Erste Nationale Risikoanalyse Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018/ 2019

- Großbritannien: in 2019 in Kraft getretene Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment) Regulations
- Schweiz: in 2019 erlassene Botschaft zur Änderung des Geldwäschereigesetzes
- Österreich: in 2019 in Kraft getretene Änderungen des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes

Aus dem Inhalt:

- Organisatorische Rahmenbedingungen, insb. Aufgaben des Geldwäschebeauftragten
- Durchführung der jährlichen Risikoanalyse zur Ermittlung und Bewertung der Risiken der Geldwäsche, der Terrorismusfinanzierung und sonstiger strafbarer Handlungen
- Allgemeine, vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten, insb. Identifizierung des Vertragspartners und wirtschaftlich Berechtigter, Umgang mit politisch exponierten Personen (PeP) und grenzüberschreitenden Korrespondenzbankbeziehungen
- Transaktionsüberwachung unter Einsatz von Datenverarbeitungssystemen
- Datenschutzrechtliche Aspekte unter Berücksichtigung der neuen Datenschutzgrundverordnung
- Kontenabrufverfahren nach § 24c KWG
- Pflichten nach der EU-Geldtransferverordnung
- Prävention von sonstigen strafbaren Handlungen, insb. Bestechung und Korruption
- Prüfung der Vorkehrungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in der Jahresabschlussprüfung
- Einhaltung von Finanzsanktionen und Embargos
- Überblick zu länderspezifischen Anforderungen: USA, Großbritannien, Schweiz, Österreich

Autoren

Autoren

Vahldiek, Wolfgang

Vitzthum, Stephan A.

White, Mike

Gehra, Bernhard

Roth, Barbara

Lienke, LL.M., Georg

Gittfried, Norbert

Lienke, Georg

Mathys, Beat

Nolde, Malaika

Skalnik, Katharina

Gittfried, LL.M., Norbert

Roth, LL.M., Barbara

Reiser, Knut Clemens

Röhrich, Raimund

Alten, Klaus

Dunjic, Ivan

Garcia Jurado, Eva

Hefter, Katharina

Hildebrand, Felix

Covill, Laura

Leiendecker, Jannik

Mathys, LL.M., Beat

Moitzi, Bernhard

Nolde, LL.M., Malaika

Pauly, Oliver

Kaetzler, Joachim

Pohle, Carla

Herausgeber

Gehra, Bernhard

Gittfried, LL.M., Norbert

Lienke, LL.M., Georg

Über den Autor

Roth, Barbara
Dr. Bernhard Gehra ist Managing Director und Senior Partner, Norbert Gittfried, LL.M., Partner und Associate Director und Rechsanwalt Dr. Georg Lienke, LL.M., Associate Director in einer großen international tätigen Consulting Gesellschaft. Sie sind u.a. spezialisiert auf die Beratung von Banken in Fragen der Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Unterstützt werden die Herausgeber durch Experten aus der Praxis.

Inhaltsverzeichnis

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Zielgruppe

Banken, Rechtsanwälte, Fachanwälte Bank- und Kapitalmarktrecht, Rechtsanwälte mit Schwerpunkt Wirtschaftsrecht, Wirtschaftsprüfer, Beratungsgesellschaften in Deutschland, Österreich und der Schweiz

Fachgebiete