Buch, Deutsch, 200 Seiten, Format (B × H): 165 mm x 244 mm
Reihe: Unternehmen und Wirtschaft
Aktuelle Anforderungen und Umsetzungshinweise
Buch, Deutsch, 200 Seiten, Format (B × H): 165 mm x 244 mm
Reihe: Unternehmen und Wirtschaft
ISBN: 978-3-8462-0958-5
Verlag: Reguvis Fachmedien GmbH
Neben dem Aspekt der Strafverfolgung zielt das präventiv ausgerichtete Geldwäschegesetz (GwG) darauf ab, durch Sorgfalts- und Aufsichtspflichten für bestimmte Personenkreise, Verdachtsfälle der Geldwäsche möglichst frühzeitig zu erkennen. Ein wichtiger Ansatz bei der Geldwäschebekämpfung ist beispielsweise die Verhinderung anonymer, wirtschaftlicher Transaktionen.
Zum Kreis der nach dem Gesetz Verpflichteten gehören auch die rechts- und wirtschaftsberatenden Berufe wie z.B. Rechtsanwälte, Steuerberater und Wirtschaftsprüfer.
Das GwG verlangt von den Verpflichteten zunächst das Vorliegen eines wirksamen Risikomanagements. Daneben müssen diese dann noch allgemeine und verstärkte Sorgfaltspflichten beachten. Im Vordergrund steht dabei das Gebot der Mandantenidentifizierung.
Das neue GwG sieht empfindliche Sanktionen vor, zu denen weitere berufsrechtliche Sanktionen durch die Kammern bis zum Berufsverbot kommen können.
Der „Praxisleitfaden Geldwäscheprävention für rechts- und wirtschaftsberatende Berufe“ gibt eine gebündelte Übersicht zu den Rechten und Pflichten der wirtschaftsberatenden Berufe unter dem neuem Geldwäschegesetz (GwG).
Autoren/Hrsg.
Fachgebiete
- Rechtswissenschaften Berufs- und Gebührenrecht freie Berufe Rechtsanwälte und Notare
- Wirtschaftswissenschaften Betriebswirtschaft Management Compliance
- Wirtschaftswissenschaften Betriebswirtschaft Management Unternehmensberatung, Unternehmenssubventionen
- Rechtswissenschaften Strafrecht Nebenstrafrecht (einschl. Wirtschafts- und Medienstrafrecht)
Weitere Infos & Material
Aus dem Inhalt: - Grundlagen der Geldwäschebekämpfung
- Zuständige Behörden und Institutionen
- Geldwäschegefahren in rechts- und steuerberatenden Berufen
- Grundlagen der Geldwäscheprävention nach dem GwG
- Risikomanagement
- Kunden- und geschäftsbezogene Sorgfaltspflichten
- Verdachtsmeldungen
- Befugnisse der Behörden
- Sanktionskatalog