Buch, Deutsch, 281 Seiten, Format (B × H): 210 mm x 148 mm
Anti-Geldwäsche-/Fraud-Organisation und Kundensorgfaltspflichten
Buch, Deutsch, 281 Seiten, Format (B × H): 210 mm x 148 mm
Reihe: Bearbeitungs- und Prüfungsleitfaden
ISBN: 978-3-95725-029-2
Verlag: Finanz Colloquium Heidelberg
2017 war geprägt von der Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, in 2018 veröffentlichte die BaFin ihre Auslegungs- und Anwendungshinweise und nunmehr erfolgt die Umsetzung der Fünften EU-Geldwäscherichtlinie in deutsches Recht. Unverändert haben die Jahresabschlussprüfer und die Internen Revisionsfunktionen von Kredit- und Finanzdienstleistungsinstituten diese Themenkomplexe regelmäßig zu prüfen und die Geldwäsche-/Betrugsbeauftragten fortlaufend eigene Kontroll- und Überwachungshandlungen risikoorientiert vorzunehmen.
Ein erfahrener Compliance Officer, drei interne Revisoren und zwei externe Prüfer setzen sich in der 4. Auflage des "Bearbeitungs- und Prüfungsleitfadens zur risikoorientierten Prävention von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen" mit kontroll-, überwachungs- und prüfungsrelevanten Aspekten auseinander.
Zahlreiche Checklisten am Ende der einzelnen Kapitel unterstützen sowohl die Kontroll- und Überwachungstätigkeiten der „zentralen Stelle“ des Geldwäsche- bzw. Compliance-Beauftragten im Rahmen des IKS wie auch die Prüfungstätigkeit der Internen Revision.
Beachten Sie aufgrund der laufenden rechtlichen Neuerungen bitte den Bearbeitungsstand der einzelnen Kapitel: 30.10.2019.