Kunze / Kurzke / Schmalzing SAP S/4HANA Finance – Customizing

4. Auflage 2025
ISBN: 978-3-367-11270-8
Verlag: Rheinwerk
Format: EPUB
Kopierschutz: 0 - No protection

E-Book, Deutsch, 1068 Seiten

Reihe: SAP Press

Ihr Guide für die Finance-Implementierung

Mit diesem Buch navigieren Sie sicher durch die Konfiguration von FI/CO in SAP S/4HANA . Ein durchgehendes Beispiel zeigt Ihnen, wie Sie alle wichtigen Einstellungen vornehmen. Sie lernen, wie Sie Stammdaten anlegen und Organisationsstrukturen aufbauen . Außerdem erfahren Sie, wie Sie die zentralen Prozesse in Finanzwesen und Controlling einrichten . Die Autoren erklären auch, welche Wege sich für die Migration bewährt haben. Die komplett überarbeitete 4. Auflage berücksichtigt alle Funktionen von Release 2023 – zum Beispiel die Advanced Valuation. Viele Screenshots und praktische Tipps helfen Ihnen dabei, SAP S/4HANA Finance erfolgreich einzuführen.

• Erfolgreiches Customizing von Finanzbuchhaltung und Controlling
• Upgrade und Neuimplementierung umfassend erklärt
• Mit einem durchgängigen Praxisbeispiel und vielen Tipps und Tricks

Aus dem Inhalt:

• Organisationsstrukturen
• Stammdaten
• Neuer Geschäftspartner (Business Partner)
• SAP Fiori
• Hauptbuchhaltung
• Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung
• Bankbuchhaltung
• Anlagenbuchhaltung
• Gemeinkostencontrolling
• Produktkostenrechnung
• Ergebnisrechnung (CO-PA)
• SAP Advanced Financial Closing
• Migration

Autoren/Hrsg.

Kunze, Thomas

Kurzke, Christian

Schmalzing, Kathrin

Inhaltsverzeichnis

  Einleitung ... 17

  1.  Einführung in SAP S/4HANA Finance ... 23

       1.1 ... Die Entwicklung von SAP S/4HANA Finance ... 23

       1.2 ... Was ist neu in SAP S/4HANA Finance? ... 27

       1.3 ... Exkurs: Abgrenzung zum Customizing von SAP Central Finance ... 38

       1.4 ... Exkurs: SAP S/4HANA Public Cloud Edition im Überblick ... 43

       1.5 ... Exkurs: Universal Parallel Accounting ... 59

       1.6 ... Zusammenfassung ... 62

  2.  Organisationsstrukturen ... 63

       2.1 ... Mandant ... 63

       2.2 ... Ledger ... 66

       2.3 ... Buchungskreis ... 67

       2.4 ... Gesellschaft ... 73

       2.5 ... Kostenrechnungskreis ... 75

       2.6 ... Kontenplan ... 81

       2.7 ... Ergebnisbereich ... 97

       2.8 ... Profit-Center ... 108

       2.9 ... Segment ... 116

       2.10 ... Funktionsbereich ... 117

       2.11 ... Geschäftsbereich ... 117

       2.12 ... Bewertungsplan und Anlagenklassen ... 119

       2.13 ... Zusammenfassung: Empfehlungen für Ihre Organisationsstrukturen ... 122

  3.  Stammdaten ... 129

       3.1 ... Sachkonten ... 130

       3.2 ... Anlagen ... 135

       3.3 ... Kostenstellen ... 153

       3.4 ... Innenaufträge ... 159

       3.5 ... Projekte (PSP-Elemente) ... 169

       3.6 ... Statistische Kennzahl ... 177

       3.7 ... Globale Hierarchien ... 178

       3.8 ... Zentraler Geschäftspartner ... 183

       3.9 ... Zusammenfassung ... 211

  4.  Hauptbuchhaltung ... 215

       4.1 ... Standardfelder und kundeneigene Felder ... 215

       4.2 ... Ledger ... 236

       4.3 ... Integration des Controllings mit dem Finanzwesen ... 266

       4.4 ... Funktionsbereich für das Umsatzkostenverfahren ... 270

       4.5 ... Belegaufteilung ... 277

       4.6 ... Belegarten und Belegnummernkreise ... 321

       4.7 ... Kontenfindungen ... 328

       4.8 ... Substitution und Validierung im Buchhaltungsbeleg ... 330

       4.9 ... Finanzdatenkonsistenzanalyse ... 336

       4.10 ... Zusammenfassung ... 341

  5.  Debitoren ... 343

       5.1 ... Zahlungsbedingungen ... 344

       5.2 ... Mahnverfahren ... 356

       5.3 ... EU-Datenschutz-Grundverordnung ... 373

       5.4 ... Zusammenfassung ... 376

  6.  Kreditoren ... 377

       6.1 ... Grundlagen ... 378

       6.2 ... Nachrichtensteuerung ... 379

       6.3 ... Sonderhauptbuchkennzeichen ... 385

       6.4 ... Steuerkennzeichen ... 391

       6.5 ... Zusammenfassung ... 401

  7.  Bankbuchhaltung ... 403

       7.1 ... Hausbanken ... 404

       7.2 ... Zahlungsprogramm ... 418

       7.3 ... Lebenszyklus der Zahlungsträgerformate ... 443

       7.4 ... Umstellung des Formatbaums von DMEE auf DMEEX ... 446

       7.5 ... Elektronischer Kontoauszug ... 449

       7.6 ... Kassenbuch ... 470

       7.7 ... Zusammenfassung ... 478

  8.  Anlagenbuchhaltung ... 479

       8.1 ... Veränderungen in der Anlagenbuchhaltung ... 479

       8.2 ... Parallele Anlagenbuchhaltung ... 487

       8.3 ... Anlagenklassen ... 507

       8.4 ... Integration mit dem Hauptbuch ... 515

       8.5 ... Abschreibungsschlüssel ... 539

       8.6 ... Prüfreport für das Customizing ... 547

       8.7 ... Altdatenübernahme für Anlagen ... 552

       8.8 ... Zusammenfassung ... 562

  9.  Gemeinkostencontrolling ... 563

       9.1 ... Kostenstellen ... 564

       9.2 ... Projekte ... 596

       9.3 ... COGS-Split ... 611

       9.4 ... Zusammenfassung ... 617

10.  Produktkostenrechnung ... 619

       10.1 ... Produktkostenkalkulation ... 619

       10.2 ... Kostenträgerrechnung ... 664

       10.3 ... Periodenabschluss in der Kostenträgerrechnung ... 678

       10.4 ... Material-Ledger ... 702

       10.5 ... Zusammenfassung ... 707

11.  Ergebnis- und Marktsegmentrechnung ... 709

       11.1 ... Einführung in die Ergebnisrechnung ... 709

       11.2 ... Grundeinstellungen für die Margenanalyse ... 718

       11.3 ... Istwertefluss ... 750

       11.4 ... Predictive Accounting in SAP S/4HANA ... 767

       11.5 ... Zusammenfassung ... 772

12.  Abschlussarbeiten ... 773

       12.1 ... Abschlussarbeiten in der Hauptbuchhaltung ... 774

       12.2 ... Abschlussarbeiten in der Anlagenbuchhaltung ... 842

       12.3 ... Abgrenzungsverwaltung mit dem Accruals Management ... 871

       12.4 ... SAP-Fiori-App »Kontenverlauf im Hauptbuch« ... 899

       12.5 ... Zusammenfassung ... 903

13.  SAP Advanced Financial Closing ... 905

       13.1 ... Einführung in SAP Advanced Financial Closing ... 906

       13.2 ... Implementierung von SAP Advanced Financial Closing ... 907

       13.3 ... Allgemeine Customizing-Einstellungen für SAP Advanced Financial Closing ... 909

       13.4 ... Spezielle Customizing-Einstellungen in SAP Advanced Financial Closing ... 921

       13.5 ... Abschlussaufgabenplan verwalten ... 939

       13.6 ... Zusammenfassung ... 948

14.  Migration nach SAP S/4HANA ... 951

       14.1 ... Was ist eine Migration? ... 951

       14.2 ... Datenbereinigung ... 955

       14.3 ... Voraussetzungen für eine SAP S/4HANA Conversion ... 959

       14.4 ... SAP-S/4HANA-Release-Strategie und Upgrade-Pfade ... 982

       14.5 ... Eine SAP S/4HANA Conversion durchführen ... 986

       14.6 ... Altdatenmigration nach SAP S/4HANA ... 1001

       14.7 ... Erweiterungsmöglichkeiten in SAP S/4HANA ... 1010

       14.8 ... Zusammenfassung ... 1020

  Anhang ... 1021

       A ... Änderungen am Datenmodell ... 1023

       B ... Änderungen an Transaktionen ... 1031

       C ... Wichtige SAP-Hinweise ... 1037

  Das Autorenteam ... 1047

  Index ... 1049

Leseproben

Einleitung

Die Anforderungen an das Finanzwesen steigen kontinuierlich: Unternehmen benötigen Finanzergebnisse in Echtzeit und in übersichtlicher Visualisierung. Gefragt sind intuitive Analysemöglichkeiten ohne komplexe Transaktionsfolgen sowie eine zentrale Datenhaltung für alle finanzrelevanten Informationen.

Mit SAP S/4HANA Finance hat SAP auf die Forderungen der Kunden nach einer moderneren Benutzeroberfläche, Verbesserungen der Performance sowie der Visualisierung von Ergebnissen reagiert. Bereits im Jahre 2006 hat SAP mit einem Projekt zur In-Memory-Datenbanktechnologie begonnen. Das Ergebnis ist die In-Memory-Plattform SAP HANA. Mithilfe von SAP-ERP-Beschleunigern konnten performanceschwache Transaktionen schneller ausgeführt werden. Die SAP-HANA-Plattform legte den Grundstein zur Modernisierung des SAP-ERP-Systems.

In den folgenden Jahren hat SAP die Prozesse im Finanzwesen grundlegend optimiert und im Jahr 2014 SAP S/4HANA Finance eingeführt. Durch den Wegfall statistischer Aggregationstabellen und Indizes in Form von Sekundärtabellen wurde die Geschwindigkeit beim Ausführen der Transaktionen wesentlich erhöht. Die weitreichendste Änderung war die Integration der Tabellen der Finanzbuchhaltung mit den Tabellen des Controllings in einer Datenbanktabelle – dem Universal Journal. SAP S/4HANA wird stetig weiterentwickelt, und mit jedem Release werden neue Funktionen freigegeben. Im ersten Schritt hat SAP nur das vereinfachte Rechnungswesen angeboten, das unter dem Namen SAP Simple Finance vorgestellt wurde. SAP Simple Finance vereint verschiedene SAP-Komponenten und ihre Aggregationstabellen und Indizes in der Tabelle ACDOCA. Im ersten Schritt ist SAP Simple Finance als Add-on zu SAP ERP angeboten worden. Durch ein Upgrade von SAP ERP, die Einspielung des SAP-Simple-Finance-Add-ons (letztes Release: SAP S/4HANA Finance 1605) und eine Migration der Daten im Rechnungswesen gelangen Sie in das vereinfachte Rechnungswesen. Im zweiten Schritt hat SAP im Jahr 2015 ein neues Produkt vorgestellt, das außer den Vereinfachungen im Rechnungswesen auch Vereinfachungen in der Logistik und den zentralen Geschäftspartner enthält.

In diesem Buch erklären wir Ihnen die grundlegenden Customizing-Einstellungen der Finanz- und Controlling-Komponenten, die für eine erfolgreiche Einführung und Umstellung auf SAP S/4HANA Finance wichtig sind. Wir gehen dabei von einer Neuimplementierung aus. Daher steht die SAP-S/4HANA-Migration nicht im Vordergrund, wird aber trotzdem erwähnt.

Wir stellen Ihnen auch gezielt neue Funktionen vor, die in SAP S/4HANA Finance 2023 hinzugekommen sind, und zeigen Ihnen, wie Sie sie in Ihrem Unternehmen implementieren können. Dieses Buch kann Ihnen auch dabei helfen, einen Überblick über SAP S/4HANA Finance zu erhalten, wenn Sie vor der Entscheidung stehen, ob und wann Sie ein SAP-S/4HANA-Projekt angehen möchten.

Das Customizing, das im Rahmen einer SAP S/4HANA Conversion durchgeführt werden muss, beschränkt sich auf das, was technisch zwingend notwendig ist. Es unterscheidet sich auch – je nachdem, ob Sie die SAP S/4HANA Conversion vom alten oder vom neuen Hauptbuch aus beginnen.

Weiteres Customizing ist notwendig, wenn Sie nachträglich, also nach einer erfolgreichen SAP S/4HANA Conversion weitere Anpassungen im Rechnungswesen vornehmen möchten. SAP unterstützt Sie hier bereits mit einigen Migrationsszenarien. Weitere Migrationsszenarien könnten in zukünftigen SAP-S/4HANA-Releases dazukommen.

Neuerungen in der 4. Auflage

In dieser Ausgabe finden Sie sowohl aktualisierte bestehende Inhalte als auch neue Themen. Dazu gehören Intercompany Matching and Reconciliation, das Vorbereitungsledger, die Projektkostenrechnung, die die Innenauftragsrechnung ersetzt hat, und die technische Finanzdatenkonsistenzanalyse, die Sie im Rahmen des Monatsabschlusses regelmäßig durchführen sollten. Zusätzlich haben wir die erweiterte Bewertung und die Umstellung der Zahlungsträgerformate auf die Transaktion DMEEX erläutert und den aktuellen Stand des SAP Migration Cockpit aufgenommen.

Zielgruppen dieses Buches

Dieses Buch soll Ihnen einen fundierten Einblick in die Konfigurationsmöglichkeiten in SAP S/4HANA Finance geben. Aufgrund des Aufbaus und der technischen Ausrichtung des Buches profitieren besonders die folgenden Zielgruppen von der Lektüre:

• Als CIO, CFO oder in leitender IT-Funktion entscheiden Sie über die Einführung von SAP S/4HANA Finance in Ihrem Unternehmen. Dieses Buch bietet Ihnen einen Überblick über die möglichen Auswirkungen dieser Einführung auf Ihre Geschäftsprozesse.

• Sie leiten ein Einführungs- oder Umstellungsprojekt auf SAP S/4HANA Finance oder arbeiten in einem solchen Projekt mit. Sie erhalten einen Überblick über den Ablauf der Migration und über das Customizing.

• Bei der Betreuung der SAP-Komponenten im Rechnungswesen erhalten Sie einen Einblick in die wesentlichen Neuerungen von SAP S/4HANA Finance. Zudem werden Änderungen am Datenmodell und an der Architektur erläutert.

• Sie führen eine Abteilung im Rechnungswesen und möchten die wesentlichen Änderungen kennenlernen, die sich für Ihren Verantwortungsbereich ergeben. Sie erfahren auch, welche wichtige Rolle Sie bei der Migration auf SAP S/4HANA Finance einnehmen.

• Schließlich richtet sich dieses Buch auch an Fachkräfte im SAP-Beratungsumfeld, die Kundenunternehmen beim Umstieg auf oder bei der Einführung von SAP S/4HANA Finance unterstützen.

Wie dieses Buch aufgebaut ist

Dieses Buch ist in 14 Kapitel aufgeteilt und bietet einen umfangreichen Anhang.

In Kapitel 1, »Einführung in SAP S/4HANA Finance«, lernen Sie technische Details rund um SAP S/4HANA und die Entwicklung der neuen Business Suite kennen. Die Datenbank SAP HANA ermöglicht Ihnen eine einfachere und schnellere Darstellung Ihrer Daten. Wir erklären Ihnen die Auswirkungen der Neuerungen auf Finanzbuchhaltung und Controlling sowie deren Vorteile für Ihre Geschäftsprozesse. Ferner lernen Sie SAP-Fiori-Apps und deren Verwendung für Transaktionen und Reporting kennen.

In Kapitel 2, »Organisationsstrukturen«, lernen Sie die wichtigsten Organisationselemente in Finanzwesen und Controlling kennen. Wir erläutern die Voraussetzungen sowie den Zweck der Organisationselemente und zeigen Ihnen, wie Sie diese einrichten. Wir weisen Sie darüber hinaus auf Neuerungen in der Organisationsstruktur in SAP S/4HANA hin.

In Kapitel 3, »Stammdaten«, stellen wir Ihnen die wichtigsten Stammdaten in Finanzwesen und Controlling vor. Sie lernen, wie Sie Stammdaten anlegen und welche Merkmale in den Stammdaten welche Funktionen haben. Das Kapitel schließen wir mit Empfehlungen für Ihre Stammdaten ab.

Kapitel 4, »Hauptbuchhaltung«, beschreibt die neuen Funktionen der Hauptbuchhaltung im Detail. Wir gehen auf die grundlegenden Einstellungen ein und richten besonderes Augenmerk auf die neuen Einstellungsmöglichkeiten in SAP S/4HANA. Vom Anlegen aller Arten von Ledgern bis hin zur Definition der Währungen lernen Sie alle wichtigen Customizing-Einstellungen für die Hauptbuchhaltung kennen. Außerdem stellen wir Ihnen relevante SAP-Fiori-Apps für die Hauptbuchhaltung vor.

Kapitel 5, »Debitoren«, erläutert Ihnen die Grundeinstellungen für die Inbetriebnahme der Debitorenbuchhaltung. Das Kapitel macht Sie zudem auf Änderungen in der Debitorenbuchhaltung in SAP S/4HANA aufmerksam.

Kapitel 6, »Kreditoren«, gibt einen Überblick über die Grundeinstellungen der Kreditorenbuchhaltung und weist auf Neuerungen in SAP S/4HANA Finance hin.

In Kapitel 7, »Bankbuchhaltung«, lernen Sie die Grundeinstellungen für das Einrichten der Bankbuchhaltung kennen. Von der Hausbank über den Zahllauf bis zum elektronischen Kontoauszug lernen Sie mit vielen Abbildungen, wie Sie die Funktionen einrichten und welche Einstellungen dabei von besonderer Bedeutung sind. Wir weisen in diesem Kapitel auch auf das SAP Cash Management mit SAP S/4HANA Finance hin.

In Kapitel 8, »Anlagenbuchhaltung«, zeigen wir Ihnen, wie die neue Anlagenbuchhaltung eingerichtet wird. Sie lernen die Unterschiede zur herkömmlichen Anlagenbuchhaltung kennen und erhalten Tipps und Tricks, was sich in Bezug auf die Anlagenbuchhaltung in SAP S/4HANA Finance alles geändert hat.

Kapitel 9, »Gemeinkostencontrolling«, zeigt die Grundfunktionen der Kostenstellenrechnung und des Projektsystems. Sie erfahren, wie mit Kontierungsobjekten gearbeitet wird. Sie lernen auch, welche Einstellungen im Customizing für einen erfolgreichen Monatsabschluss vorgenommen werden müssen. Zudem stellen wir den COGS-Split vor, der es Ihnen ermöglicht,...

Über Autor(innen)

Kunze, Thomas
Thomas Kunze ist Principal Solution Architect Finance bei SAP mit dem Schwerpunkt auf SAP S/4HANA Finance. Er hat zahlreiche internationale Projekte bei mittelständischen Unternehmen und internationalen Konzernen durchgeführt. Seine Erfahrungen reichen dabei von SAP-ERP-Neueinführungen bis hin zu nachträglichen Änderungen (Kontenplanumstellung, Einführung einer PC-Rechnung, Euroumstellungen, Migration auf das neue Hauptbuch, Fast Close mit SAP S/4HANA Financial Closing Cockpit, SEPA-Umstellung etc.). Zunehmend beschäftigt er sich mit Neueinführungen von SAP S/4HANA bzw. SAP S/4HANA Conversions. Thomas Kunze hält regelmäßige Vorträge auf DSAG-Kongressen sowie bei SAP-Kunden.

Schmalzing, Kathrin
Kathrin Schmalzing arbeitet als Director bei einer Beratungsfirma in den USA im Bereich SAP-Transformationen und SAP-Einführungen. Sie ist bei zahlreichen Neueinführungs- und Transformationsprojekten für das Design und die technische Umsetzung der Prozesse in Rechnungswesen und Controlling zuständig. Bevor Kathrin Schmalzing ihre Karriere in der Beratung begann, hat sie in einer Controlling-Abteilung in der Automobilzulieferindustrie gearbeitet. Dort hat sie gelernt, die Herausforderungen der Anwender und die tägliche Arbeit im Controlling zu verstehen. Kathrin Schmalzing arbeitet seit 2002 mit SAP und war in viele internationale SAP-End-to-End-Einführungen involviert. Ihr Schwerpunkt liegt u. a. auf den Finanz- und Controlling-Komponenten von SAP ERP und SAP S/4HANA sowie auf deren Integration mit der Logistik.

Kurzke, Christian
Christian Kurzke ist Senior Product Manager bei der SAP SE und konzentriert sich auf die Weiterentwicklung von SAP Advanced Financial Closing und die Erfüllung von Kundenanforderungen zur Optimierung und Beschleunigung von Abschlussprozessen. Durch seine langjährige Tätigkeit als Business Process Principal Consultant im Bereich Finance verfügt er über umfangreiche Erfahrung in der Analyse und Optimierung von Finanzprozessen in internationalen SAP-Rollouts und unterstützt Kunden erfolgreich bei der Transformation zu SAP S/4HANA.