Monz / Glodeanu-Kerkhoff / Gräter Konzernabschluss mit SAP S/4HANA for Group Reporting

Prozesse, Funktionen, Customizing
1. Auflage 2021
ISBN: 978-3-8362-8249-9
Verlag: Rheinwerk
Format: EPUB
Kopierschutz: 0 - No protection

E-Book, Deutsch, 581 Seiten

Reihe: SAP Press

Über dieses Buch

Dieses Buch bietet Ihnen einen umfassenden Einblick in die Funktionen, Einstellungen und Einsatzmöglichkeiten der neuen Konsolidierungslösung von SAP. Ein durchgehendes Praxisbeispiel zeigt Ihnen Schritt für Schritt, wie Sie Stammdaten pflegen, Einzelabschlüsse übernehmen und die Konsolidierung durchführen. Inkl. Vergleich der On-Premise- und der Cloud-Edition .

Aus dem Inhalt:

• Grundlagen und Alleinstellungsmerkmale
• Integration in SAP S/4HANA
• Architektur und Schnittstellen
• Datenmodell
• Stammdaten
• Übernahme von Einzelabschlüssen
• Durchführung der Konsolidierung
• Self-Services in der Cloud
• Externe Berichterstattung
• Migration

Autoren/Hrsg.

Monz, Patrik

Glodeanu-Kerkhoff, Cynthia

Gräter, Jan

Zollikofer, Fabian

Inhaltsverzeichnis

  Danksagung ... 15

  Einleitung ... 17

  1.  Einführung in SAP S/4HANA for Group Reporting ... 21

       1.1 ... Konsolidierungslogik ... 22

       1.2 ... Etablierte SAP-Lösungen für den Konzernabschluss ... 24

       1.3 ... Bereitstellung und Benutzeroberfläche ... 41

       1.4 ... Mehrwert und Vorteile ... 53

       1.5 ... Neue Möglichkeiten durch SAP S/4HANA for Group Reporting ... 60

  2.  Architektur, Schnittstellen und Datenmodell ... 67

       2.1 ... Architektur von SAP S/4HANA for Group Reporting ... 68

       2.2 ... Schnittstellen zu vor- und nachgelagerten Anwendungen ... 73

       2.3 ... Optionale Komponenten ... 76

       2.4 ... Bedienkonzept von SAP S/4HANA for Group Reporting ... 86

       2.5 ... Funktionale Grundlagen ... 87

       2.6 ... Konfiguration der Konsolidierungslogik ... 98

       2.7 ... Berichtsdimensionen ... 102

       2.8 ... Berichtspositionen ... 109

  3.  Einführung in die Fallstudie und Aktivierung des Group Reportings ... 111

       3.1 ... Einführung in die Fallstudie ... 111

       3.2 ... SAP S/4HANA for Group Reporting aktivieren ... 114

       3.3 ... Globale Parameter ... 119

       3.4 ... Globale Systemeinstellungen ... 124

       3.5 ... Konsolidierungs-Ledger ... 127

       3.6 ... Sicht ... 130

       3.7 ... Versionen ... 132

       3.8 ... Positionsplan ... 138

       3.9 ... Felder für Konsolidierungsdaten ... 140

  4.  Stammdaten der Konzernberichterstattung ... 147

       4.1 ... Fallstudie: Unternehmensstrukturen und Konzernkontenplan ... 149

       4.2 ... Implementierung der Unternehmensstrukturen ... 154

       4.3 ... Implementierung des Konzernkontenplans ... 180

  5.  Übernahme und Prozessierung der Einzelabschlüsse ... 225

       5.1 ... Fallstudie: Meldung und Verarbeitung der Einzelgesellschaften ... 226

       5.2 ... Aufbau des Datenmonitors ... 237

       5.3 ... Beleghafte Buchungen ... 244

       5.4 ... Saldovortrag ... 249

       5.5 ... Datenerfassung zur Übernahme der Einzelabschlüsse ... 254

       5.6 ... Ermittlung des Jahresüberschusses ... 271

       5.7 ... Validierungen ... 276

       5.8 ... Währungsumrechnung ... 296

       5.9 ... Intercompany-Matching und -Abstimmung ... 317

  6.  Erstellung von Konzernabschlüssen ... 347

       6.1 ... Fallstudie: Automatisierung der Konsolidierung ... 347

       6.2 ... Konzernaufrechnungen ... 351

       6.3 ... Vorbereitung für Konsolidierungskreisänderungen ... 373

       6.4 ... Manuelle Konzernbuchungsbelege ... 385

       6.5 ... Kapitalkonsolidierung ... 390

       6.6 ... Aufbau des Konsolidierungsmonitors ... 438

  7.  Group Reporting in SAP S/4HANA Cloud ... 443

       7.1 ... SAP S/4HANA und Group Reporting aus der Cloud ... 445

       7.2 ... Wesentliche Unterschiede zur On-Premise-Edition von SAP S/4HANA ... 448

       7.3 ... Konfiguration des Group Reportings in SAP S/4HANA Cloud ... 463

       7.4 ... Zusätzliche Funktionalitäten des Group Reportings in SAP S/4HANA Cloud ... 475

  8.  Berichtswesen in SAP S/4HANA for Group Reporting ... 497

       8.1 ... Anforderungen an die Konzernberichterstattung ... 498

       8.2 ... Berichterstattung via Webbrowser und Microsoft Office als Embedded Analytics ... 499

       8.3 ... Embedded Analytics ... 502

       8.4 ... Bedienung des analytischen Berichtswesens ... 505

       8.5 ... Regelbasierte Berichte ... 512

       8.6 ... Reporting-Logik, Reporting-Sichten und Matrixkonsolidierung ... 523

       8.7 ... Erstellung von Berichten ... 531

       8.8 ... SAP Analytics Cloud und Group Reporting ... 541

       8.9 ... SAP Analysis for Microsoft Office und Group Reporting ... 550

  9.  Migration ... 557

       9.1 ... Altdatenübernahme ... 557

       9.2 ... Statistik der vorgangsbasierten Kapitalkonsolidierung ... 559

       9.3 ... Altdatenübernahme für das Intercompany-Matching ... 560

10.  Zusammenfassung und Ausblick ... 561

       10.1 ... Zusammenfassung ... 561

       10.2 ... Ausblick ... 562

  Das Autorenteam ... 565

  Index ... 567

Leseproben

Einleitung

Die Konzernberichterstattung musste schon immer unterschiedlichsten Anforderungen gerecht werden. Einerseits hat sie die Vorgaben des gesetzlich verpflichtenden externen Berichtswesens zu erfüllen, andererseits muss sie das interne Berichtswesen zur Unternehmenssteuerung mit umfassenden Informationen und verlässlichen Kennzahlen versorgen. Bedingt durch verschiedenste Adressaten ergeben sich auch vielfältige Erwartungen an die Form der Berichterstattung: von einer hochformatierten, tabellarischen Darstellung für die Veröffentlichung über frei navigierbare Berichte zur umfassenden Analyse der Konzernzahlen bis hin zu ansprechenden Präsentationen und interaktiven Dashboards zur Visualisierung entscheidungsrelevanter Zusammenhänge.

Zugleich führen die klassischen Anforderungen an die Konzernberichterstattung – insbesondere stetig steigende Informationsbedürfnisse bei gleichzeitig höherer Genauigkeit und schnellerer Verfügbarkeit – dazu, dass die Digitalisierung des Konzernberichterstattungsprozesses einen immer höheren Stellenwert einnimmt. Eine leistungsfähige und leicht konfigurierbare automatische Konsolidierungsfunktionalität ist ebenfalls eine wesentliche Anforderung. Dadurch kommt der Frage nach der optimalen Softwareunterstützung für die Konzernberichterstattung eine zentrale Bedeutung zu. Die Antwort von SAP hierauf lautet SAP S/4HANA for Group Reporting.

Mit SAP S/4HANA for Group Reporting können Einzelabschluss und Konzernabschluss deutlich stärker integriert werden, als dies bisher möglich war. Dadurch lässt sich der Prozess von den Buchungen im Finanzwesen über die Konsolidierung bis hin zur Konzernberichterstattung vereinheitlichen und schließlich vereinfachen und beschleunigen. Des Weiteren steht in der Konzernberichterstattung ein deutlich höherer Informationsgehalt zur Verfügung, da gleichzeitig auf die Daten aus Rechnungswesen und Controlling zugegriffen werden kann.

In diesem Buch vermitteln wir den wesentlichen Funktionsumfang von SAP S/4HANA for Group Reporting in der On-Premise- und der Cloud-Edition anhand praktischer Beispiele mit vielen Screenshots und Grafiken. Schritt für Schritt führen wir durch die Implementierung des Group Reportings für einen fiktiven Beispielkonzern: beginnend mit dem Datenmodell über das Anlegen der Stammdaten, die Meldung der Einzelabschlüsse inklusive Integration von FI und Group Reporting, die Qualitätssicherung und Währungsumrechnung der gemeldeten Daten mit der anschließenden Konsolidierung bis hin zu den diversen Aspekten des Berichtswesens.

Zielgruppen des Buches

Dieses Buch wendet sich an Entscheider, Projektleiter, Anwendungsbetreuer bzw. Fachanwender und auch Berater, für die die Themen Konzernberichterstattung und Konzernkonsolidierung im Fokus stehen. Durch seinen Aufbau gibt das Buch zunächst einen umfassenden Einblick in SAP S/4HANA for Group Reporting und die Integration von Group Reporting und Finanzwesen, stellt anschließend die Konfigurationsmöglichkeiten detailliert vor und vermittelt darauf aufbauend die unterschiedlichen Möglichkeiten der Berichterstattung. Dadurch unterstützt Sie das Buch aktuell oder zukünftig u. a. in folgenden Fällen:

• wenn Sie die Einführung des Group Reportings verantworten

• wenn Sie mit der Wartung und Weiterentwicklung des Group Reportings betraut sind

• wenn Sie mithilfe des Group Reportings den externen Konzernabschluss oder die interne Konzernberichterstattung erstellen

• wenn Sie neue Möglichkeiten für die Finanz- und Konzernberichterstattungsprozesse in SAP S/4HANA bereitstellen

Zum Verständnis, insbesondere der Konfiguration des Group Reportings, sind Kenntnisse der Konzernrechnungslegung hilfreich. Gleiches gilt für Grundkenntnisse in den Bereichen Finanzwesen und Controlling. Insofern hat dieses Buch nicht den Anspruch, entsprechende Fachliteratur zu ersetzen.

Aufbau des Buches

Dieses Buch ist in zehn Kapitel gegliedert. Kapitel 1, »Einführung in SAP S/4HANA for Group Reporting«, gibt einen Überblick über das Produktportfolio von SAP für die Konzernabschlusserstellung. In der ersten Hälfte dieses Kapitels stellen wir die grundlegenden Ansätze zur Umsetzung der Konsolidierungslogik vor und geben einen Einblick in die etablierten SAP-Lösungen zur Konsolidierung. In der zweiten Hälfte des Kapitels gehen wir auf SAP S/4HANA for Group Reporting ein. Zunächst stellen wir die Bereitstellungsmöglichkeiten und Bedienung des Group Reportings vor. Danach skizzieren wir die Mehrwerte, die das Group Reporting für den Berichterstattungsprozess bietet. Abschließend gehen wir auf die Möglichkeit der kontinuierlichen Konzernberichterstattung als Alleinstellungsmerkmal des Group Reportings ein.

Kapitel 2, »Architektur, Schnittstellen und Datenmodell«, stellt zunächst die Systemarchitektur des Group Reportings inklusive Schnittstellen zu vor- und nachgelagerten Anwendungen sowie optionale Komponenten vor. Hierbei geben wir auch einen ersten Einblick in die Benutzeroberfläche des Group Reportings. Daran anschließend vermitteln wir ein generelles Verständnis für die Konzeption und die daraus resultierende Funktionsweise des Group Reportings. Schließlich vertiefen wir die Abbildung der Konsolidierungslogik und stellen die wesentlichen Berichtsdimensionen des Group Reportings vor.

Kapitel 3, »Einführung in die Fallstudie und Aktivierung des Group Reportings«, umfasst die Vorstellung des fiktiven Beispielkonzerns, für den Sie im Verlauf des Buches das Group Reporting implementieren. Da das Group Reporting als Bestandteil von SAP S/4HANA explizit aktiviert werden muss, führen wir die beiden Möglichkeiten zur Aktivierung aus. Hierbei stellen wir dar, wie Sie den Konfigurations- bzw. Berichtsanlass festlegen, und gehen auf grundlegende Systemeinstellungen ein. Des Weiteren zeigen wir, wie Sie zusätzliche Informationen aus Finanzwesen und Controlling innerhalb des Group Reportings nutzbar machen können.

In Kapitel 4, »Stammdaten der Konzernberichterstattung«, führen wir aus, wie Sie die Stammdaten des Group Reportings erfassen. Schwerpunkt sind die Stammdaten zur Abbildung der Unternehmensstrukturen und des Konzernkontenplans. Die Unternehmensstrukturen definieren Sie über Konsolidierungseinheiten, Konsolidierungskreise und hierarchische Konzernstrukturen. Für die Integration von Finanzwesen und Group Reporting verknüpfen Sie Buchungskreise mit Konsolidierungseinheiten. Den Konzernkontenplan bilden Sie über Positionen nebst Unterpositionen ab, wobei Sie Positionen mittels Hierarchien strukturieren. Zur Nutzung der FI-Integration konfigurieren Sie die Überleitung von Sachkonten zu Positionen.

In Kapitel 5, »Übernahme und Prozessierung der Einzelabschlüsse«, vermitteln wir die Konfiguration zur Übernahme der Einzelabschlüsse in das Group Reporting inklusive Validierungen zwecks Konsistenzprüfung der übernommenen Einzelabschlussdaten und Währungsumrechnung zur Überführung der Einzelabschlussdaten in eine einheitliche Konzernwährung. Dabei gehen wir auch auf den Datenmonitor als Cockpit zur Steuerung und Fortschrittskontrolle der Prozessierung ein. Des Weiteren stellen wir die Konfiguration der neuen SAP-Lösung für Intercompany-Matching und -Abstimmung vor.

Kapitel 6, »Erstellung von Konzernabschlüssen«, stellt alle Funktionen zur Abbildung der Konsolidierungslogik vor. Hierbei konfigurieren Sie zunächst exemplarisch die Konzernaufrechnung. Anschließend erläutern wir, wie Sie Änderungen der Konzernstruktur infolge von Zugängen und Abgängen automatisch prozessieren können. Hierbei gehen wir auch auf die automatische Kapitalkonsolidierung ein. Schwerpunkt ist die Konfiguration der vorgangsbasierten Kapitalkonsolidierung. Analog zum Datenmonitor stellen wir den Konsolidierungsmonitor zur Prozessierung des Konzernabschlusses vor.

In Kapitel 7, »Group Reporting in SAP S/4HANA Cloud«, gehen wir auf die Cloud-Edition des Group Reportings ein. Zunächst stellen wir die unterschiedlichen Cloud-Bereitstellungsmodelle vor. Anschließend erläutern wir die wesentlichen Unterschiede zwischen der Nutzung von On-Premise- und Cloud-Lösung. Des Weiteren beschreiben wir die Konfiguration der Cloud-Edition des Group Reportings. Abschließend stellen wir zwei Cloud-Lösungen vor, die den Funktionsumfang der Cloud-Edition des Group Reportings hinsichtlich Datenerfassung und Berichtswesen erweitern und auch mit der On-Premise-Edition genutzt werden können.

In Kapitel 8, »Berichtswesen in SAP S/4HANA for Group Reporting«, widmen wir uns den verschiedenen Möglichkeiten der Berichterstattung. Nach einem Einblick in die Architektur des Berichtswesens stellen wir die Bedienung des Berichtswesens vor. Anschließend erfahren Sie, wie Sie Berichtsregeln z. B. für eine Kapitalflussrechnung erstellen können, wie Sie über die Reporting-Logik flexibel...

Über Autor(innen)

Glodeanu-Kerkhoff, Cynthia
Dr. Cynthia Glodeanu-Kerkhoff ist seit 2014 bei CALEO als Beraterin für Konzernabschlusserstellung mit SAP tätig. Seit 2017 ist sie auf SAP S/4HANA for Group Reporting spezialisiert. Bereits vor Markteinführung hat sie die Entwicklung des Group Reporting über SAP Solution Acceptance Tests begleitet. Weiterhin hat sie bei führenden Großkonzernen erfolgreich die SAP-Produkte SEM-BCS, EC-CS und SAP BPC sowie Applikationen für Management- und Finanzberichterstattung mit SAP BW und SAP Analytics Cloud implementiert.

Monz, Patrik
Patrik Monz ist Geschäftsführer bei CALEO und hat in seiner über 20-jährigen Laufbahn zahlreiche erfolgreiche Einführungen und Optimierungen von FI-LC, EC-CS, SEM-BCS und SAP BCS/4HANA geleitet. Seit 2017 unterstützt er namhafte Unternehmen bei Evaluierung und Implementierung von SAP S/4HANA for Group Reporting. Die Kombination von inhaltlichem Fachwissen, technischer Expertise und umfassender Praxiserfahrung ermöglichen es ihm und CALEO, für jede Anforderung eine überzeugende Lösung zu entwickeln.

Gräter, Jan
Dr. Jan Gräter ist Geschäftsführer bei CALEO und implementiert seit 1998 SAP-Lösungen zur Konzernkonsolidierung, Planung und Berichterstattung. Die Produktentwicklung von SAP S/4HANA for Group Reporting begleitete und beeinflusste er von Beginn an im Rahmen von Solution Acceptance Tests (SAT) in Walldorf. Weiterhin verantwortete er die erfolgreiche Einführung zahlreicher leistungsfähiger Applikationen mit SAP BCS/4HANA, SEM-BCS und EC-CS bei mehreren DAX Konzernen und mittelständischen Unternehmen im In- und Ausland.

Zollikofer, Fabian
Fabian Zollikofer ist Associate Partner bei CALEO und seit 2011 für Projekte zu Konzernabschlusserstellung, Berichterstattung, Planung und Cloud-Development bei verschiedenen DAX-Konzernen und mittelständischen Unternehmen verantwortlich. Neben entsprechenden Implementierungen und Einführungen der Produkte SEM-BCS, SAP BW und SAP BPC verantwortet er bei CALEO die Themenbereiche Embedded Analytics und SAP Cloud Platform Development, inkl. der Produktentwicklung der SAP-Cloud-Platform-App „CALEO Finance Wiki für SAP S/4HANA for Group Reporting“.