Tischbein / Langweg | Die Legitimationsprüfung/Identifizierung bei der Kontoeröffnung | Buch | 978-3-87151-313-8 | sack.de

Buch, Deutsch, Band 26, 505 Seiten, Format (B × H): 148 mm x 208 mm, Gewicht: 912 g

Reihe: BVR-Bankenreihe

Tischbein / Langweg

Die Legitimationsprüfung/Identifizierung bei der Kontoeröffnung


Anforderungen nach der AO, dem GwG, dem KWG und dem internationalen Informationsaustausch in Steuersachen

Buch, Deutsch, Band 26, 505 Seiten, Format (B × H): 148 mm x 208 mm, Gewicht: 912 g

Reihe: BVR-Bankenreihe

ISBN: 978-3-87151-313-8
Verlag: DG Nexolution eG

Sowohl das Geldwäschegesetz als auch die Abgabenordnung schreiben eine Identifizierungspflicht
bei der Kontoeröffnung vor. Das GWG hat zum Ziel, die Verbrechensbekämpfung zu erleichtern. Die Bestimmungen
der AO sollen die ordnungsgemäße Besteuerung sicherstellen.
Die Bank muss nun ihre Handlungsabläufe so ausrichten, dass beiden Vorschriften Rechnung getragen wird.
Dieses Werk bietet hierzu Hilfestellungen.
Die BVR-Autoren geben einen umfassenden Überblick über die gesetzlichen Vorgaben der Kontoeröffnung:
- Abgabenordnung,
- Geldwäschegesetz,
- Kreditwesengesetz,
- Internationaler Informationsaustausch (CRS)
sowie
- Vorschriften zum US-Quellensteuereinbehalt auf
Kapitalerträge und zur Meldeverpflichtung nach FATCA.

Die Autoren stellen anschließend die verschiedenen Fallgruppen der Kontoeröffnung nach einem einheitlichen Schema dar.
Hierdurch kann sich der Bankmitarbeiter schnell Gewissheit verschaffen, welche Anforderungen bei der Kontoeröffnung im Einzelfall einzuhalten sind.
Der umfangreiche Anhang stellt alle notwendigen Rechtstexte, Verwaltungsanweisungen und weiterführende Materialien bereit.
Tischbein / Langweg Die Legitimationsprüfung/Identifizierung bei der Kontoeröffnung jetzt bestellen!

Autoren/Hrsg.

Tischbein, Heinz-Jürgen
Langweg, Peter

Fachgebiete

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