Praktische Umsetzung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen durch Banken
E-Book, Deutsch, 659 Seiten
Reihe: C.F. Müller Wirtschaftsrecht
ISBN: 978-3-8114-6602-9
Verlag: C.F. Müller
Format: EPUB
Kopierschutz: Wasserzeichen (»Systemvoraussetzungen)
Das von Praktikern geschriebene Handbuch liefert konkrete Hilfestellungen zur Konzeption und Implementierung der nach der neuen Gesetzgebung geforderten Verfahren, Systeme und Kontrollen.
Die Neuauflage berücksichtigt folgende wichtige Neuerungen für die Praxis:
- Deutschland: - im Januar 2020 in Kraft getretenes, zur nationalen Umsetzung der 5. EU-Geldwäscherichtlinie überarbeitetes Geldwäschegesetz
- im Mai 2020 veröffentlichte BaFin-Auslegungs- und Anwendungshinweise zum überarbeiteten Geldwäschegesetz
- unter Federführung des Bundesministeriums der Finanzen erstellte Erste Nationale Risikoanalyse Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018/ 2019
- Großbritannien: in 2019 in Kraft getretene Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment) Regulations
- Schweiz: in 2019 erlassene Botschaft zur Änderung des Geldwäschereigesetzes
- Österreich: in 2019 in Kraft getretene Änderungen des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes
Aus dem Inhalt:
- Organisatorische Rahmenbedingungen, insb. Aufgaben des Geldwäschebeauftragten
- Durchführung der jährlichen Risikoanalyse zur Ermittlung und Bewertung der Risiken der Geldwäsche, der Terrorismusfinanzierung und sonstiger strafbarer Handlungen
- Allgemeine, vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten, insb. Identifizierung des Vertragspartners und wirtschaftlich Berechtigter, Umgang mit politisch exponierten Personen (PeP) und grenzüberschreitenden Korrespondenzbankbeziehungen
- Transaktionsüberwachung unter Einsatz von Datenverarbeitungssystemen
- Datenschutzrechtliche Aspekte unter Berücksichtigung der neuen Datenschutzgrundverordnung
- Kontenabrufverfahren nach § 24c KWG
- Pflichten nach der EU-Geldtransferverordnung
- Prävention von sonstigen strafbaren Handlungen, insb. Bestechung und Korruption
- Prüfung der Vorkehrungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in der Jahresabschlussprüfung
- Einhaltung von Finanzsanktionen und Embargos
- Überblick zu länderspezifischen Anforderungen: USA, Großbritannien, Schweiz, Österreich
Zielgruppe
Banken, Rechtsanwälte, Fachanwälte Bank- und Kapitalmarktrecht, Rechtsanwälte mit Schwerpunkt Wirtschaftsrecht, Wirtschaftsprüfer, Beratungsgesellschaften in Deutschland, Österreich und der Schweiz
Autoren/Hrsg.
Fachgebiete
- Rechtswissenschaften Wirtschaftsrecht Kapitalmarkt- und Wertpapierrecht
- Rechtswissenschaften Wirtschaftsrecht Bank- und Versicherungsrecht Bank-, Sparkassen- und Börsenrecht
- Wirtschaftswissenschaften Betriebswirtschaft Management Compliance
- Wirtschaftswissenschaften Finanzsektor & Finanzdienstleistungen Bankwirtschaft
Weitere Infos & Material
Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis
a.A. anderer Ansicht abgedr. abgedruckt Abb. Abbildung ABlEG Amtsblatt der EG ABlEU Amtsblatt der EU abl. ablehnend Abs. Absatz Abschn. Abschnitt abw. abweichend a.E. am Ende AEAO Anwendungserlass zur Abgabenordnung a.F. alte Fassung AG Die Aktiengesellschaft (Zeitschrift), Aktiengesellschaft, Amtsgericht, Ausführungsgesetz AIF Alternative Investmentfonds Alt. Alternative AktG Aktiengesetz a.M. anderer Meinung amtl. amtlich Anh. Anhang Anm. Anmerkung AO Abgabenordnung Art. Artikel AuA Auslegungs- und Anwendungshinweise Aufl. Auflage ausf. ausführlich Az. Aktenzeichen BaFin Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht BAG Bundesarbeitsgericht BAGE Entscheidungen des Bundesarbeitsgerichts BB Der Betriebs-Berater Bd. Band Bearb. Bearbeiter BDSG Bundesdatenschutzgesetz Begr. Begründung Bek. Bekanntmachung betr. betreffend BGB Bürgerliches Gesetzbuch BFH Bundesfinanzhof BFHE Entscheidungen des Bundesfinanzhofs BGBl Bundesgesetzblatt BGH Bundesgerichtshof BGHZ Entscheidungen des Bundesgerichtshofs in Zivilsachen BIP Bruttoinlandsprodukt BR-Drucks. Bundesratsdrucksache Bsp. Beispiel bspw. beispielsweise BStBl Bundessteuerblatt BT-Drucks. Bundestagsdrucksache Buchst. Buchstabe BVerfG Bundesverfassungsgericht BVerfGE Entscheidungen des Bundesverfassungsgerichts bzgl. Bezüglich BZSt Bundeszentralamt für Steuern bzw. beziehungsweise ca. circa CB Compliance-Berater, Zeitschrift CDD Customer Due Diligence CMS Compliance Management System CPS Crown Prosecution Service DB Der Betrieb ders. derselbe d.h. das heißt dies. dieselbe/n DK Deutsche Kreditwirtschaft DNotZ Deutsche Notarzeitschrift DSGVO Datenschutzgrundverordnung DuD Datenschutz und Datensicherheit, Zeitschrift EBA Europäische Bankenaufsicht Einf. Einführung Einl. Einleitung EIOPA Europäische Aufsichtsbehörde für das Versicherungswesen EG Europäische Gemeinschaft, Einführungsgesetz entspr. entsprechend erg. Ergänzend ESAs Joint Committee of the European Supervisory Authorities ESMA Europäische Wertpapier- und Aufsichtsbehörde etc. et cetera EU Europäische Union EuGH Europäischer Gerichtshof EuGH Slg. Sammlung der Rechtsprechung des EuGH evtl. eventuell f. folgende FCA Financial Conduct Authority FATF Financial Action Task Force ff. fortfolgende FINMA Eidgenössische Finanzmarktaufsicht FinCEN Financial Crimes Enforcement Network FIU Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen Fn. Fußnote FS Festschrift GbR Gesellschaft bürgerlichen Rechts gem. gemäß ggf. gegebenenfalls GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung grds. Grundsätzlich GwG Geldwäschegesetz h.A. herrschende Ansicht HGB Handelsgesetzbuch h.L. herrschende Lehre h.M. herrschende Meinung Hrsg. Herausgeber HS Halbsatz i.d.F. in der Fassung i.d.R. in der...
