Unrein Excel im Controlling

Die wichtigsten Methoden für ein effizientes Reporting
1. Auflage 2016
ISBN: 978-3-8006-5026-2
Verlag: Franz Vahlen
Format: PDF
Kopierschutz: 1 - PDF Watermark

E-Book, Deutsch, 342 Seiten

Für einen effizienten Einsatz von Excel im Controlling

Die Geschäftsleitung und das Controlling treffen täglich Entscheidungen auf Basis von Daten, die im Rahmen des Unternehmens-Reportings aus verschiedenen Quellen zusammengestellt werden. Excel ist dabei häufig das favorisierte Instrument insbesondere zur Datenanalyse und -visualisierung – wird aber aufgrund von Zeitdruck und unsystematisch erlerntem Wissen erfahrungsgemäß nicht effizient genutzt.

Verwendet das Controlling mehr Zeit zum Sammeln, Bereinigen und Aufbereiten der Daten statt für deren Analyse, besteht eindeutiges Verbesserungspotenzial beim Einsatz von Excel in der täglichen Praxis. Die Schaffung größerer Effizienz und Effektivität beim Einsatz von Excel im Controlling sind die wesentlichen Ziele dieses Buchs. Es vermittelt die für das Reporting notwendigen Excel-Kenntnisse (ohne VBA-Programmierung) fallorientiert und mithilfe zahlreicher Abbildungen sowie Hinweisen und Tipps.


Über den Autor:
Dipl.-Kfm. Daniel Unrein ist Controller in einem börsennotierten Technologieunternehmen. Er ist Verfasser zahlreicher Beiträge in den Bereichen Controlling und Internationale Rechnungslegung und seit 2011 Autor einer viel beachteten anwendungsorientierten Excel-Serie in der Zeitschrift für Bilanzierung, Rechnungswesen und Controlling (BC). Darüber hinaus ist Daniel Unrein auch als Excel-Trainer tätig.

Autoren/Hrsg.

Unrein, Daniel

Inhaltsverzeichnis

1;Cover;1
2;Zum Inhalt / Zum Autor;2
3;Titel;3
4;Inhalt;4
5;1. Der Einsatz von Excel im Controlling;8
5.1;1.1 Zu diesem Buch;8
5.2;1.2 Zehn Grundsätze für das Arbeiten mit Excel im Controlling;10
5.3;1.3 Das Beispielunternehmen – die Trader GmbH;12
5.4;1.4 Inhalts- und Fallübersicht;14
6;2. Der Einstieg: Zur Erstellung und zum Aufbau von Excel-Reports;20
7;3. Der Datenimport als Grundlage eines effizienten Reportings;25
7.1;3.1 Auf einen Blick;25
7.2;3.2 Import von Textdateien;26
7.2.1;Schritt 1: Text-Datei aus dem ERP-System importieren;27
7.2.2;Schritt 2: Datenimport mithilfe des Textkonvertierungs-Assistenten durchführen;27
7.2.3;Schritt 3: Eigenschaften des externen Datenbereichs festlegen;29
7.3;3.3 Import aus Access;31
7.4;3.4 Exkurs: Import aus dem Inter- bzw. Intranet;33
7.5;3.5 Exkurs: Intelligente Tabellen und strukturierte Verweise;35
8;4. Die Weiterverarbeitung und Überprüfung importierter Daten;39
8.1;4.1 Auf einen Blick;39
8.2;4.2 Bereinigung und Überprüfung der importierten Daten;40
8.2.1;Schritt 1: Separieren von Roh-, Bereinigungs- und Analysedaten;41
8.2.2;Schritt 2A: Bereinigung und Manipulation;41
8.2.3;Schritt 2B: Bereinigung und Manipulation für Fortgeschrittene;47
8.2.4;Schritt 3: Datenüberprüfungen mithilfe von Formeln und Gültigkeit;51
8.2.5;Schritt 4: Historisierung der bereinigten Daten für die weitere Analyse;62
9;5. Die Datenaufbereitung und -analyse im Controlling mittels Pivot-Tabellen;64
9.1;5.1 Auf einen Blick;64
9.2;5.2 Einfaches Erstellen einer Pivot-Tabelle;65
9.2.1;Schritt 1: Prüfen auf Anwendbarkeit von Pivot-Tabellen;66
9.2.2;Schritt 2: Umwandeln der Basisdaten in eine intelligente Tabelle;66
9.2.3;Schritt 3: Einfügen der Pivot-Tabelle;67
9.2.4;Schritt 4: Auswahl der Datenlabel mittels PivotTable-Feldliste;68
9.2.5;Schritt 5: Anpassen des Pivot-Tabellen-Layouts;71
9.2.6;Schritt 6: Mit Gruppieren weitere Anpassungen zur Analyse durchführen;74
9.3;5.3 Ist/Ist-Vergleich der Ø-Umsätze je Produktkategorie;76
9.3.1;Schritt 1: Anpassen der Datenlabel im Werte-Feld;76
9.3.2;Schritt 2: Anpassen der Berechnungsfunktion;76
9.3.3;Schritt 3: Filtern der Top-5-Produktkategorien;77
9.4;5.4 Ist/Ist-Vergleich der Umsätze je Produktkategorie im Verhältnis zum gesamten Umsatz;79
9.4.1;Schritt 1: Anpassen der Berechnungsfunktion;79
9.4.2;Schritt 2: Anpassen der Berechnungsoption;79
9.5;5.5 Exkurs: Mit PIVOTDATENZUORDNEN auf Pivot-Tabellen verweisen;81
9.6;5.6 Prozentuale Abweichung der Umsätze je Produktkategorie und Produkte mit dem BERICHTSFILTER;84
9.6.1;Schritt 1: Anpassen der Datenlabel im Feld Zeilenbeschriftung;84
9.6.2;Schritt 2: Berechnetes Datenlabel einfügen;85
9.6.3;Schritt 3: Anpassen des Pivot-Tabellen-Layouts zur Erstellung des gewünschten Reports;86
9.6.4;Schritt 4: Erstellen eines separaten Reports für jede Produktkategorie;87
9.7;5.7 Interaktive Datenanalyse mit Datenschnitten (Slicern);88
9.7.1;Schritt 1: Datenschnitt in der Pivot-Tabelle aktivieren;89
9.7.2;Schritt 2: Anpassen des Layouts und Anordnung der Datenschnitt-Bedienelemente;90
9.7.3;Schritt 3: Datenanalyse mithilfe von Datenschnitten;91
9.7.4;Schritt 4: Datenanalyse mithilfe des Datenschnitts Zeitachse;92
9.8;5.8 Visualisierung von Daten mittels Pivot-Charts;94
9.8.1;Schritt 1: Vorbereitung der Pivot-Tabelle als Basis für den -Chart;95
9.8.2;Schritt 2: Einfügen eines Pivot-Charts;95
9.8.3;Schritt 3: Anpassen des Pivot-Chart-Layouts;96
9.8.4;Schritt 4: Weitere Techniken zur besseren Datenvisualisierung und- analyse mit Pivot-Charts;99
9.9;5.9 Mithilfe von Datenmodellen in Excel 2013 mehrere Datenquellen in einer Pivot-Tabelle auswerten;100
9.10;5.10 Aktualisieren von Import-Daten/Pivot-Tabellen;105
9.11;5.11 Erstellen von interaktiven Analyse-Dashboards mittels Pivot-Charts und Datenschnitten – als Frontend des Reporting-Modells;107
10;6. Datenkonsolidierung und -analyse mit Formeln;114
10.1;6.1 Grundlagen sowie Tipps und Tricks beim Arbeiten mit Formeln;114
10.2;6.2 Verweisfunktionen;120
10.2.1;6.2.1 Auf einen Blick;120
10.2.2;6.2.2 Verweisfunktionen anhand einer Zulieferer-/Kreditorenanalyse;121
10.2.3;6.2.3 SVERWEIS;123
10.2.4;6.2.4 Index und Vergleich als (bessere) Alternative zum SVERWEIS;133
10.2.5;6.2.5 MTRANS;138
10.2.6;6.2.6 Der WVERWEIS in Excel;140
10.3;6.3 Verschiedene Formeln zur Datenanalyse;142
10.3.1;6.3.1 Auf einen Blick;142
10.3.2;6.3.2 Verschiedene Formeln zur Datenanalyse;143
10.3.3;6.3.3 Exkurs: Namen in Formeln einsetzen;159
10.3.4;6.3.4 SUMMENPRODUKT;161
10.3.5;6.3.5 Ermittlung von Rangfolgen (Min/MAX, kgrösste/kleinste, Rang);165
10.3.6;6.3.6 Exkurs: Formeln zum Runden von Daten in Excel;169
10.4;6.4 Daten aus verschiedenen Bereichen/Arbeitsblättern konsolidieren und zu Übersichten zusammenfassen;170
10.4.1;6.4.1 Auf einen Blick;170
10.4.2;6.4.2 Konsolidierung einer Kostenstellenplanung mit 3D-Bezug;171
10.4.3;6.4.3 Konsolidierung einer Kostenstellenplanung mit KONSOLIDIEREN;173
10.4.4;6.4.4 Exkurs: mehrere Konsolidierungsbereiche mit Pivot;180
10.4.5;6.4.5 Mit INDIREKT Übersichten aus verschiedenen Arbeitsblättern erstellen;182
10.4.6;6.4.6 Exkurs: Schnellanalyse (ab Excel 2013);189
11;7. Was-Wäre-Wenn-Analysen – Sensitivitäten und Szenarien mit Excel;190
11.1;7.1 Auf einen Blick;190
11.2;7.2 Einführung anhand des Beispielunternehmens;191
11.3;7.3 Was-Wäre-Wenn-Analysen mit dem Szenario-Manager;191
11.3.1;Schritt 1: Ein Kalkulations-Modell aufbauen;193
11.3.2;Schritt 2: Szenarien entwickeln;193
11.3.3;Schritt 3: Namen vergeben;193
11.3.4;Schritt 4: Szenarien im Szenario-Manager einrichten;194
11.3.5;Schritt 5: Szenarien betrachten;195
11.3.6;Schritt 6: Szenario-Bericht erstellen;196
11.4;7.4 Nutzen von Datentabellen zur Berechnung von Szenarien und Sensitivitäten;197
11.4.1;Datentabellen mit einer Variablen;197
11.4.2;Datentabellen mit zwei Variablen;198
11.4.3;Mit Datentabellen komplexere Szenarien rechnen;199
11.5;7.5 Mit der ZIELWERTSUCHE Berechnungen an Zielwerte anpassen;202
11.6;7.6 Excel-Solver;204
12;8. Datenvisualisierung in Controlling-Berichten;208
12.1;8.1 Grundlagen der effizienten Informationsvermittlung;208
12.2;8.2 Tabellen in Controlling-Reports gestalten;209
12.2.1;8.2.1 Auf einen Blick;209
12.2.2;8.2.2 Tabellen von einem Zahlengrab zum Informationsinstrument umwandeln;210
12.2.3;8.2.3 Exkurs: Mit Bedingter Formatierung Lücken in Listen hervorheben;219
12.3;8.3 Mit Tabellen-Diagrammen Tabellen aufwerten;221
12.3.1;8.3.1 Auf einen Blick;221
12.3.2;8.3.2 Tabellen mit bedingter Formatierung aufwerten;222
12.3.3;8.3.3 Exkurs: Heatmaps mit Farbskalen erstellen;226
12.3.4;8.3.4 Tabellen mit WIEDERHOLEN aufwerten;228
12.3.5;8.3.5 Exkurs: WIEDERHOLEN kreativ für andere Visualisierungszwecke einsetzen;234
12.4;8.4 Trendentwicklungen in einem KPI-Report mit Sparklines darstellen;236
12.4.1;8.4.1 Auf einen Blick;236
12.4.2;8.4.2 Controlling-Berichte und Tabellen mit Sparklines aufwerten;237
12.5;8.5 Diagramme gezielt in Controlling-Reports einsetzen;246
12.5.1;8.5.1 Auf einen Blick;246
12.5.2;8.5.2 Vier Schritte für den professionellen Einsatz von Diagrammen;248
12.5.3;8.5.3 Visualisieren von Plan-Ist-Vergleichen;252
12.5.4;8.5.4 Anteils-/Strukturanalysen: Kreis- versus Balkendiagramm;264
12.5.5;8.5.5 Gestapelte Säulen für die zeitliche Entwicklung von Anteilen an einem Ganzen;268
12.5.6;8.5.6 Trends darstellen mit Linien-Diagrammen;276
12.5.7;8.5.7 Exkurs: Excel-Diagramme in Power Point einfügen;287
13;9. (Weitere) Techniken für die Erstellung flexibler, interaktiver und dynamischer Reports/Diagramme/Dashboards;291
13.1;9.1 Auf einen Blick;291
13.2;9.2 Dynamische Diagramme mit Steuerelement Bildlaufleiste und BEREICH.VERSCHIEBEN erstellen;293
13.2.1;Schritt 1: Vorbereitungen;293
13.2.2;Schritt 2: Steuerelement einfügen;294
13.2.3;Schritt 3: Dynamische Diagrammdatenreihen über BEREICH.VERSCHIEBEN anlegen;296
13.2.4;Schritt 4: Dynamische Diagrammdatenreihen ins Diagramm verlinken;299
13.3;9.3 Dynamische Top-/Flop-Diagramme mit Steuerelement Optionsfelder und Formeln erstellen;299
13.3.1;Schritt 1: Vorbereitungen:;299
13.3.2;Schritt 2: Ermittlung der vier besten/schlechtesten Werte;300
13.3.3;Schritt 3: Ermittlung der vier besten/schlechtesten Werte;301
13.3.4;Schritt 4: Einfügen der Steuerelemente;302
13.3.5;Schritt 5: Erstellen der dynamischen Diagrammdatenreihen;303
13.4;9.4 Diagramme mit intelligenten Tabellen und Datenschnitten dynamisch und interaktiv mit Excel 2013 gestalten;304
13.5;9.5 Bedingte Formatierung und dynamische Texte in Diagrammen;307
13.6;9.6 Die nützliche, aber weitgehend unbekannte Excel-Funktion Kamera;310
13.6.1;Mithilfe der Excel-Kamera Reports erstellen;310
13.6.2;Mit Steuerelementen und dynamischen Namen interaktive Reports mit der Kamera gestalten;313
13.7;9.7 Exkurs: Mit BEREICH.VERSCHIEBEN Listen dynamisch erweitern;317
13.8;9.8 Exkurs: Mit INDIREKT voneinander abhängige Listen erstellen;319
13.9;9.9 Hyperlinks als interaktive Navigations-Möglichkeit in Reports;322
13.9.1;Hyperlinks zur Navigation einfügen;322
13.9.2;Exkurs: Dynamische Hyperlinks über Formel erstellen;326
14;10. Eine Einführung in die Welt der Makros;328
14.1;10.1 Auf einen Blick;328
14.2;10.2 Ein einfaches Makro erstellen;329
14.3;10.3 Makro abspielen;332
14.4;10.4 Exkurs: der VBA-Editor und das Code-Fenster;336
14.5;10.5 Interaktive Reports mit einfachen Makros erstellen;338
15;Stichwortverzeichnis;343
16;Impressum;345